Créer une LLC aux États-Unis est une excellente opportunité pour les entrepreneurs français, mais il existe de nombreux pièges fiscaux à éviter. Beaucoup d’entrepreneurs commettent des erreurs fiscales avec leur LLC USA qui peuvent coûter cher, que ce soit en pénalités, en intérêts ou en complications administratives. Dans cet article, nous passons en revue les erreurs fiscales LLC USA, afin que vous puissiez sécuriser votre activité et optimiser vos obligations fiscales, tant aux États-Unis qu’en France.
Erreurs fiscales fréquentes des français avec une LLC aux USA : les principaux pièges
Lorsque l’on possède une LLC aux États-Unis, il est essentiel de comprendre que les règles fiscales américaines et françaises s’appliquent simultanément. Voici les erreurs les plus fréquentes :
Ne pas comprendre la fiscalité d’une multi-member LLC ou single-member LLC
Beaucoup de français ignorent la distinction entre single-member LLC et multi-member LLC.
Une single-member LLC est imposée comme une entreprise individuelle : tous les revenus passent sur votre déclaration personnelle.
Une multi-member LLC, quant à elle, est généralement considérée comme une partnership par l’IRS. Les bénéfices sont répartis entre les associés selon l’Operating Agreement et doivent être délcarés individuellement via le formulaire K-1.
Ne pas comprendre ces distinctions peut conduire à des erreurs de déclaration et à des pénalités.
Omettre de déclarer les revenus de la LLC en France
Même si votre LLC est aux États-Unis, vous devez déclarer vos revenus mondiaux à l’administration fiscale française. Ne pas déclarer les bénéfices américains peut entraîner des redresseents et des intérêts de retard. Il est donc aussi de connaître les règles de la convention fiscale France-USA pour éviter la double imposition.
Confondre fiscalité fédérale et fiscalité d’État
Aux États-Unis, la fiscalité se compose de deux niveaux :
- Fédéral (IRS) : tous les revenus sont déclarés au niveau fédéral
- État : chaque État a ses propres règles. Par exemple : pour la Floride, il n’y a pas d’impôt sur le revenu personnel pour les résidents ainsi que les non-résidents. Pour le Wyoming, il n’y a pas d’impôt sur le revenu et un faible coût annuel pour les LLC.
Ne pas distinguer ces deux niveaux peut entraîner des paiements incorrects ou manquants.
Ne pas tenir une comptabilité claire
Une LLC doit avoir des registres financiers précis. Beaucoup de français ne séparent pas leurs finances personnelles de celles de leur société, ce qui complique la déclaration et peut provoquer des contrôles fiscaux. Il est donc important de tenir un journal des transactions et de conserver toutes les factures et relevés bancaires mais aussi de documenter la répartition des bénéfices si vous avez plusieurs associés.
Ne pas opter pour le bon statut fiscal
Certaines LLC pourraient bénéficier de l’option d’être imposées comme C-Corp ou S-Corp, selon la situation. Ne pas examiner ces options peut entraîner une fiscalité plus lourde.
Les entrepreneurs doivent analyser leur situation personnelle et leurs objectifs pour choisir le statut le plus avantageux.
Comment éviter ces erreurs fiscales LLC USA
Pour limiter les risques et rester en conformité :
- Faites-vous accompagner par notre équipe spécialisée dans la création et la gestion de LLC pour entrepreneurs français. Nous vous guidons à chaque étape, de l’ouverture de votre LLC à la déclaration fiscale, pour éviter les erreurs coûteuses.
- Tenez une comptabilité rigoureuse avec notre accompagnement afin que vos registres financiers soient toujours à jour et conformes aux obligations américaines et françaises.
- Comprenez vos obligations fiscales avec notre expertise : nous vous expliquons les différences entre fiscalité fédérale et d’État, ainsi que les règles de déclaration en France, pour sécuriser votre activité.
- Rédigez un Operating Agreement clair avec notre assistance afin que la répartition des bénéfices et des responsabilités entre associés soit transparente et juridiquement solide.
- Mettez en place des alertes pour vos déclarations et paiement avec notre accompagnement, pour ne jamais oublier une échéance fiscale importante.
Conclusion
Les erreurs fiscales de LLC aux USA peuvent avoir des conséquences importantes si elles ne sont pas anticipées. En vous faisant accompagner par notre équipe spécialisée, vous sécurisez votre projet, optimisez vos impôts et développez votre activité aux États-Unis en toute sérénité. Nous vous guidons pas à pas, de la création de votre LLC à la gestion fiscale, pour que chaque étape soit simple et sécurisée.